空头自成交打低交割结算价格案
2012年11月，某公司客户在某交易日开盘前持有某农产品交割月合约空头160手，占该合约空头的78%，同时已注册仓单260手。当日，该公司提出滚动交割后，在14点59分52秒利用自成交将该合约价格打低186元，下降4%。由于该合约处于交割月，交易较为清淡，当日只有此1笔成交，该价格即为当日交割结算价。以该结算价计算，该公司在交割时少纳增值税3.4万元，而当日现货价格和其他合约价格并没有较大幅度变化。
大商所市场监察部门发现上述违规线索后，随即启动调查程序，在调查中该公司客户对其违规行为供认不讳，承认违规是为了拉低交割结算价，减少开发票金额，少纳增值税。该行为违反了《大连商品交易所违规处理办法》第二十九条的“利用对敲、自成交等手段，影响市场价格，转移资金或者牟取不当利益”的规定，大商所根据当事人违规行为的事实、性质、情节与社会危害程度，给予上述客户暂停开仓三个月的处分。
有行业分析人士告诉期货日报记者，上述客户通过自成交影响交割结算价，少纳增值税，是期货市场交割环节的违法违规行为。该案件涉及金额虽然不大，但造成期货合约与现货价格偏离，影响了正常的交割秩序，属于交易所重点查处的违规行为。
空头约定交易打低交割结算价格案
2013年10月，同城的Z公司和T公司在某交割月合约约定交易100手，将合约价格打低30元，跌幅3%，上述约定交易导致该合约交割结算价下跌14元，交割时，Z公司持有该合约全部的84手空单。2013年11月，上述两公司又用同样手段在同一品种11月的交割月合约成交2手，打低该合约结算价格。经过上述两次违规交易，Z公司共涉嫌少纳增值税1.1万元。大商所相关部门依据线索排查后发现，Z公司和T公司期货开户资料显示资金调拨人是同一人，后续调查中上述两公司相关责任人也承认两公司为关联企业。
两公司客户的上述行为违反了《大连商品交易所违规处理办法》第二十九条“利用对敲、自成交等手段，影响市场价格、转移资金或者牟取不当利益”的规定。大商所根据当事人违规行为的事实、性质、情节与社会危害程度，给予上述两公司客户暂停开仓10个交易日的处分。
有市场分析人士认为，一般来说，在交割月尤其临近最后交易日，合约鲜有大量的成交出现。本案中两公司的伎俩并不高明，其在合约最后交易日前几天，向自己有利的持仓方向影响价格，立即引起交易所市场监察部门关注，而两个违规账户之间的关系也很容易被查清。
